关于襄汾县2015年财政预算执行情况

和2016年财政预算（草案）的报告

——2016年8月14日在襄汾县第十六届人民代表大会第一次会议上

襄汾县财政局局长   赵楼生

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会作2015年全县财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告，请予审议。

一、2015年全县预算执行情况

2015年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的关心支持下，我们认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，按照“四个全面”战略布局，牢固树立五大发展理念，勇于担当，奋力作为，积极应对经济增速减缓、收入增长乏力、刚性支出不断加大的严峻形势，以深化改革为主线，以创新制度为抓手，积极开源节流，努力增收节支，着力改善民生，扎实推进财政管理，全县经济社会在十分艰难的情况下，各项事业保持了稳步发展的良好态势。

（一）2015年收支平衡情况

1、当年收入完成情况

2015年，全县公共财政预算收入年初计划为79289万元。预算执行中，根据全县经济发展实际状况，经县委、县政府研究，县人代会通过，确定2015年我县公共财政预算收入任务调整为40006万元，年终实际完成40006万元，为预算的100%。

2015年，全县政府性基金收入完成15124万元，为预算的49.06%，同比减少50.10%，减收15182万元。

2、当年支出执行情况

2015年全县总支出完成243046万元，其中：上解上级支出355万元；债务还本支出47329万元；安排预算稳定调节基金2950万元；调出资金284万元；一般公共预算支出192128万元，比上年减少5.96%，减支12173万元。一般公共预算支出项目的具体情况是：一般公共服务支出11721万元，占调整预算的100%；公共安全支出8253万元，占调整预算的100 %；教育支出37506万元，占调整预算的100%；科学技术、文化体育与传媒支出3100万元，占调整预算的100%；社会保障和就业支出39800万元，占调整预算的100%；医疗卫生和计划生育支出35979万元，占调整预算的100%；节能环保支出5078万元，占调整预算的100%；城乡社区事务支出6205万元，占调整预算的100%；农林水事务支出28080万元，占调整预的100%；交通运输支出6363万元，占调整预算的100%；资源勘探电力信息等事务支出1256万元，占调整预算的100%；商业服务业等事务支出258万元，占调整预算的100%；国土资源气象等事务支出3375万元，占调整预算的100%；住房保障支出3879万元，占调整预算的100%；粮油物资储备管理等事务支出240万元，占调整预算的100%；国债还本付息支出947万元，占调整预算的100%；援助其他地区支出88万元，占调整预算的100%。

2015年，全县政府性基金支出执行21589万元，为预算的70%，同比减少48.61%，减支20418万元。

3.当年收支平衡情况：2015年全县总财力为243046万元，其资金构成：全县公共财政预算收入40006万元，中央两税返还收入2724万元，所得税基数返还-2097万元，成品油税费改革收入904万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助143318万元，上年结转78万元，债券转贷收入51829万元，调入预算稳定调节基金6000万元，调入资金284万元。2015年全县公共财政支出192128万元，债务还本支出47329万元,安排预算稳定调节基金2950万元，上解上级支出355万元，调出资金284万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

4、全县地方债务情况：截止2015年底，全县地方政府债务余额为18.06亿元。

（二）落实县十五届人大五次会议预算决议情况

1、负重奋进，全力应对艰难形势。二O一五年的财政工作，概括起来讲，那就是一个字：难！具体来说，体现在三个方面：一是财政增收难。从全球视野来看，世界经济进入新一轮调整期，传统经济发展形势不容乐观，资源型产业、粗放式生产模式与产能过剩、需求减少等因素相互叠加，造成宏观经济指标持续下行，至今尚未探底；从我县形势来看，焦铁、化工等支柱产业面临融资、经营、销售的重重困难，不少企业被迫关停，目前仅有星原、万鑫达、光大等几家企业勉强维持，重点税源的不断减少，使得财税征收工作举步维艰，公共财政预算收入每月的入库额仅有3000余万元。二是资金平衡难。与收入减少形成鲜明对比的是，支出基数不断扩大。当年，上级两次出台了行政事业单位工资制度改革方案，要求从2013年10月份起调整、增加财政供养人员的基本工资和津贴补贴的政策，仅此一项，财政增加支出两个多亿。此外，上级在农业、教育、社保方面要求县级配套的资金也不断增加，县定重点工程必需的资金也要全额保证，再加上县上历年的欠债、“百公里汾河经济增长带”融资和引进的国际资金也进入了偿还本息的高峰期，全年的资金平衡难度可想而知。三是预算改革难。2015年，被人们形象的称为“改革元年”。一年中，我们按照上级要求，结合财政实际，出台了《工程项目资金规范管理实施方案》、《财政体制改革实施方案》、《土地出让金专项整改方案》、《资金分配不规范整改方案》等许多改革的文件，建立起了财政部门的权力制衡机制，明晰了领导班子的主体责任和纪检组的监督责任，可以说，财政改革进入了“深水区”。改革，就意味着要伤及一些部门、一些人的利益，就意味着要冲关夺隘，孤军奋战，这需要我们顶得住压力、耐得住寂寞、做得出成绩，困难程度，可想而知。

2、艰韧不拔，努力保障民生需求。一是狠抓征管，确保税费应收尽收。抽调相关人员，深入厂矿企业、基层单位和有关部门，就经济变化对财政收入的影响进行调研，为县委、县政府科学决策，提供了准确、翔实的第一手资料。积极与市城投公司对接，开展业务合作,融集资金3.8亿元，推动一批重点项目顺利完工，有效提升了经济增长的质量和效益。进一步加强与税费征收部门的联系沟通，及时了解掌握税源征收入库情况，有效遏制跑、冒、滴、漏，圆满完成各项预算收入任务。同时，大力压缩会议费、接待费、车辆燃修费等一般性支出，重点抓好制止奢侈浪费，牢筑反腐倡廉的第一道防线，节约型政府建设成效明显。二是合理调度，确保经济平稳运行。遵循“保工资、保运转、保稳定”，科学合理、轻重缓急的原则，及时足额拨付各项资金。在确保公教人员工资发放和政权机关运转的前提下，想方设法兑现了公教人员基本工资、津贴补贴等增资政策。千方百计筹集资金，确保县委、县政府1号文件中确定的重点工程和十件实事的落实。安排社保资金5.6亿元，重点支持了就业再就业、新农合、城乡低保医疗救助等十二项城乡救助体系建设，全县7198户城乡低保户，530名残疾人，1260名下岗职工和5581名离退休人员的生活得到保障；城乡123万人次的居民报销医疗费用1.7亿元。先后拨付专项资金2800万元，保证三项涉农补贴及时足额到位，农业综合开发项目稳步推进，农业龙头企业茁壮成长。按照中央农村义务教育经费保障机制改革要求,全年拨付“两免一补”等资金2800万元，有力促进了襄汾教育强县建设。

3、 狠抓改革，确保资金效益最大化。始终把实施科学化、精细化管理，作为应对危机、规范管理的重要手段之一，狠抓监管，力求效益。国库支付核算局共接纳、办理国库集中支付业务2.7万笔，涉及资金15.8亿元，纠正、拒付不合规、不合理资金900万元。采购中心实现采购额2.3亿元，节约资金3200万元，节约率达到12%。投资评审中心共评审项目85个，审减资金3300万元。国际资金管理局以“利用银行贷款，缓解财政压力”为己任，积极开展亚行、开行和其他银行的业务合作，全年签署贷款协议7000余万元；村级公益事业“一事一议”财政奖补工作，项目覆盖83个行政村，受益人口12万，占全县农业人口的27%，总投资3400万元。 

各位代表，过去的一年及“十二五”期间，我们积极履行职责，坚持依法行政、科学理财，服务经济发展措施有效,保障改善民生不遗余力，财税管理水平明显提高,较好地完成了各项目标任务,为全县经济社会转型跨越增添了新动力。成绩的取得，是县委统揽全局、坚强领导的结果，是县人大、政协发挥职能、有效监督的结果，更是全县五十万人民团结奋斗、共同努力的结果！

在看到成绩的同时，我县财政事业的发展仍面临着不少困难和问题，突出表现在：受经济运行、结构性减税等因素影响，财政收入持续增长后劲不足;民生配套等刚性支出不断增加，财政收支矛盾依旧突出;财政监管仍然存在一些薄弱环节，资金使用绩效有待进一步提高;政府性债务风险逐步显性化，化解风险的任务十分艰巨。对这些问题，我们将有针对性地采取措施逐步解决。

    二、2016年全县预算（草案）

2016年是实施“十三五”规划的开局之年，财政经济面临的形势依然错综复杂。编制好2016年预算,做好各项财政工作,对于加快转变政府职能,促进经济社会持续健康发展具有重要意义。面对新形势、新要求，全县财政预算安排的总体要求是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕县委十三次党代会和全县经济工作会议的安排部署，严格按照新《预算法》要求，坚持稳中求进总基调，主动适应经济发展新常态，认真落实积极财政政策，充分发挥财税政策稳增长、调结构、促改革的作用;继续深化财税体制改革，加快构建全面规范、高效透明的财政运行机制，提高财政管理绩效;调整优化支出结构，积极盘活存量，切实用好增量，努力确保重点领域特别是民生支出需要。预算安排的基本原则是：依法科学、综合预算、勤俭节约、注重绩效。根据上述总体要求和基本原则，2016年全县财政预算安排如下：

2016年，全县公共财政预算收入预期目标为40392万元,增长1%。全县公共财政预算支出安排147402万元,同口径减少2.45%。资金来源为：全县公共财政预算收入40392万元，加上级补助收入101442万元（含上级专项转移支付17428万元），调入预算稳定调节基金2950万元（上级预分配2016年转移支付），上年结余收入-582万元，2016年债务置换债券收入19707万元，2016年新增一般债券转贷收入10000万元，减地方政府债劵还本支出6500万元，2016年债务置换债券资金支出19707万元，上解上级支出300万元。主要支出项目安排情况是:一般公共服务支出10396万元,同口径减少39.49%;公共安全支出4694万元,同口径减少54.34%;教育支出29184万元,同口径减少18.25%;科学技术支出605万元,同口径减少61.39%;文化体育与传媒支出1416万元,同口径增长60%;社会保障和就业支出29395万元,同口径减少4.51%;医疗卫生与计划生育支出25725万元,同口径增长35.78%;节能环保支出3525万元,同口径增长28.18%;城乡社区支出11150万元,同口径增长28.16%;农林水支出13434万元,同口径增长4.30%;交通运输支出3200万元,同口径增长37.87%;资源勘探信息等支出685万元，同口径减少8.05%;商业服务业等支出250万元，同口径减少16.67%;国土海洋气象等支出1936万元,同口径增长24.10%;住房保障支出5396万元,同口径减少1.17%;粮油物资储备支出253万元,同口径增长130%;援助其他地区支出88万元,与上年一致;地方政府债券付息支出2484万元。

2016年全县安排“三公”经费预算1939万元。其中:接待经费695万元;公务用车购置及运行维护费1244万元，其中公务用车运行维护费1184万元。

2016年全县政府性基金预算收入13205万元,比上年实际完成数减少12.69%(剔除转列一般公共预算的9项基金和煤炭可持续发展基金);政府性基金预算支出安排23407万元,比上年预算减少7.01%。

三、完成2016年预算任务的主要措施

为完成2016年预算任务，我们将重点抓好以下工作：

（一）全面深化改革，打造发展财政。深化绩效预算改革，逐步将绩效管理范围覆盖到所有财政资金，将绩效评价重点由项目支出拓展到部门整体支出，实施财政资金跟踪问效，加强绩效评价结果应用；推进专项资金管理改革，健全和完善财政专项资金管理办法，激活存量资金潜力，加强结余结转管理，做到专款专用、厉行节约、注重实效；完善预算公开改革，细化公开内容，严格公开时限，不断规范、完善相关制度，按照相关要求及时公开预决算信息。

（二）坚持依法理财，建设法治财政。严格执行新《预算法》，建立包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的全口径预算体系，将政府的全部收支纳入预算管理；改进预算控制方式，探索实施中期财政规划，强化预算编制管理，加强项目库建设，切实提高财政资金使用效益；硬化预算支出约束，严控支出范围，严格开支标准，严禁超预算或者无预算安排财政资金；全面清理财政专户，严格实行国库集中支付制度和公务卡制度，健全完善预算执行监控体系。

（三）狠抓增收节支，实施民生财政。密切关注国家财税政策调整，完善财税收入增长预测分析机制，加强收入征管，按月实施考核，注重收支均衡执行，提升理财水平；按照“守住底线、突出重点、完善制度”的原则，切实履行公共财政职能职责，严格控制一般性支出，优先保障和改善民生，资金投入向社会保障、科技教育、农业发展倾斜，突出办好民生实事；建立与经济发展和政府财力增长相适应的基本公共服务财政支出增长机制，加大公共服务领域投入力度，提高基本公共服务均等化水平。

（四）规范债务管理，突出稳健财政。进一步加强债务管理，加快建立规范的地方政府举债融资机制；做好地方政府性债务总量控制工作，严格限定政府举债程序和资金用途，妥善处理存量债务，把地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，实现“借、用、还”相统一，确保政府性债务总量控制在合理、安全的范围内；加强PPP模式的探索和运用，鼓励社会资本参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营。

各位代表：做好2016年财政工作，任务繁重，责任重大。相信在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，我们一定会坚定信心，脚踏实地，攻坚克难，真抓实干，努力完成全年财政工作任务，着力构建富裕襄汾、文化襄汾、法治襄汾、绿色襄汾，为全面建成小康社会做出新的更大贡献!