——2018年8月22日在襄汾县第十六届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

襄汾县财政局局长   聂增勇

各位常委会组成人员、同志们：

受县人民政府委托，我向大会作《2017年财政决算（草案）及2018年1-7月份财政预算执行情况的报告》，请予审议。

一、2017年财政决算情况

2017年，面对复杂的经济形势，全县财税部门认真贯彻落实省、市财政工作会议精神，主动适应新常态，认真执行县委决策部署,坚持稳中求进总基调，按照“收支平衡、优化结构、保障民生、促进发展”的原则，狠抓机制创新，采取有力措施，积极发挥财政职能作用，保证了我县经济社会发展的稳定和谐，决算情况总体较好。

（一）2017年收支平衡情况

1、当年收入完成情况。2017年，全县公共财政预算收入年初计划为37700万元。预算执行中，根据全县经济发展实际状况，经县委、县政府研究，县人大常委会批准，确定2017年我县公共财政预算收入任务调整为47416万元，年终实际完成47416万元，占年初预算的125.77%，超收9716万元。

2017年，全县政府性基金收入完成17838万元，为预算的148.65%，增收5838万元。

2、当年支出执行情况。2017年全县一般公共预算支出完成235236万元，比上年增加13%，增支25646万元。主要项目的支出情况是：一般公共服务支出27420万元，占调整预算的100%；公共安全支出10617万元，占调整预算的100 %；教育支出42317万元，占调整预算的100%；科学技术、文化体育与传媒支出3180万元，占调整预算的100%；社会保障和就业支出49506万元，占调整预算的100%；医疗卫生支出38263万元，占调整预算的100%；节能环保支出6186万元，占调整预算的100%；城乡社区事务支出8647万元，占调整预算的100%；农林水事务支出25725万元，占调整预的100%；交通运输支出4534万元，占调整预算的100%；资源勘探信息等事务支出3151万元，占调整预算的100%；商业服务业等事务支出249万元，占调整预算的100%；金融等事务支出100万元；国土海洋气象等事务支出5888万元，占调整预算的100%；住房保障支出6172万元，占调整预算的100%；粮油物资储备管理等事务支出192万元，占调整预算的100%；债务付息支出3089万元，占调整预算的100%。

2017年，全县政府性基金支出执行22585万元，为调整预算的100%，同比增加49.2%，增支7447万元。

3.当年收支平衡情况：2017年全县总财力为302201万元，其资金构成：全县公共财政预算收入47416万元，增值税返还收入2723万元，所得税基数返还-2097万元，成品油价格和税费改革税收返还收入904万元，消费税返还收入1万元，增值税“五五分享”税收返还收入-3470万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助178149万元，债券转贷收入64000万元，调入资金14575万元。

2017年全县公共财政支出235236万元，债务还本支出50339万元，上解上级支出719万元，补充预算稳定调节基金9716万元，待偿债置换一般债券结余5661万元，年终结余530万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

4、全县地方债务情况：截止2017年底，全县地方政府债务余额为19.49亿元。专项地方债的品种主要有：棚改债、土地债、轨道交通债、高速公路债等等。

二、2018年1—7月份财政预算执行情况

1、主要指标完成情况

2018年，全县财政公共预算收入的奋斗目标为50412万元。截止7月31日，全县公共预算收入完成45906万元，占年初指标的91.06%，同比增长15981万元，增幅54%。超额完成16499万元，超序时进度32.68%。分部门看，国税部门完成18750万元，同比增收8807万元，增长88.58%；地税部门完成13970万元，同比增收1786万元，增长14.66%；财政部门完成13186万元，同比增收2388万元，增长69.1%。一般债券没有直接收益，以一般公共预算作为主要偿还来源，且不对应具体项目；专项债券则是为有收益的特定项目融资，对应具体项目，由项目未来收益作为偿还来源，不纳入财政预算，不计入赤字。

年初以来，面对严峻形势，财政系统全体干部职工积极应对挑战，全力化解矛盾，顺利实现了年初确定的“三保”目标,有效保障了民生、教育、卫生、社保、农业等重点项目建设。截止7月31日，全县一般公共预算支出126037万元，同比增长8.89%，增支10284万元,基金支出2762万元，二季度支出全市排名第四，全省第46名。总体来看，全县财政预算执行情况较好，支出结构不断优化，体制改革继续推进，财政管理科学化、精细化水平进一步提高。

2、主要工作进展情况：

（一）全面提升管理水平，稳妥化解收支矛盾。

面对当前复杂局面和财政预算收支执行中遇到的各种困难及问题，我们不等不靠，主动作为，负重拼搏，攻坚克难。一是摸清家底，确保精准决策。面对异常突出的收支矛盾，我们组织精兵强将，顶住压力，“下沉”基层，对全县财政供养人员、专款拨付、资金使用、债务额度等情况进行全方位摸底，真实地掌握了全县财政“家底”，解剖“麻雀”，明晰权责，为县委、县政府科学决策奠定了坚实基础。同时盘活财政沉淀资金5422万元，有效缓解了财政收支压力。二是加强分析，确保财政稳增。坚持把抓收入放在财税工作首位，加强收入预测分析，加强财税部门联席会议分析和调研走访制度，深入重点企业做好财源税源调查，强化重点财源税源监控，及时发现和研究解决存在问题，增强组织财税收入的预见性和主动性，千方百计增加财政收入。三是严格预算，确保降本增效。认真贯彻落实中央八项规定，从严履行节约，时刻保持过紧日子的思想，积极推行行政成本控制制度，压缩和控制一般性行政开支，今年以来，实施“三公”经费递减机制成效显著，全县“三公”经费168万元。四是筹措资金，确保稳健发展。在保工资、保运转、保民生和热点支出外，积极化解历史欠债。2017年以来，按轻重缓急原则偿还到期债务本息3825万元，保证了经济社会发展的稳定和谐。同时积极协调，努力争取省市财政继续给予我县更多的支持，以暂时缓解资金缺口较大的困难。目前，已申请置换债券资金27789.3万元，其中：置换存量债务17300.3万元，置换到期债券10489万元。上报新增债券18995万元；其中：土地收储专项债券4995万元，其他专项债券14000万元。争取上级转移支付资金154038万元，其中：一般性转移支付113981万元，专项转移支付40057万元。

（二）调整优化支出结构，提升人民幸福指数。

民生问题无小事，一枝一叶总关情。我们坚持以人为本，集中有限财力，努力抓好各项民生工程的实施和落实，确保学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居，切实增强群众的获得感。一是全力支持教科文事业健康发展。认真落实义务教育经费保障，按照中央、省市相关规定，将义务教育公用经费、义务教育寄宿制生活补助、“两免一补”、校舍维修、学前教育自主、同工同酬教师待遇等县级承担资金4374万元全部纳入财政预算，为教育事业发展提供坚强的财力保障。认真落实各项科技创新优惠政策，安排县级科技支出经费615万元，切实促进科技发展对经济社会发展的引领和支撑作用。认真落实文化投入政策，安排各类文化专项资金198万元，用于“三馆一站”免费开放、公益电影放映补贴、农村文化建设及文物保护经费等，有力推动全县文化事业繁荣发展。二是着力提高社会保障水平。截至2018年7月31日，共拨付各类社保资金35135万元，其中，拨付企业养老保险资金10812万元，拨付机关事业养老保险资金13780万元，拨付城乡低保资金3265万元，拨付城乡医疗救助资金597万元，拨付新型农村养老保险资金5727万元，拨付公益性岗位人员工资657万元，拨付就业资金127万元，拨付残疾人保障金170万元。并协调做好损失理赔的各项工作。垫付道路交通社会救助费用8.5万元，最大限度帮助因道路交通事故造成的医疗和生活困难的人民群众，及时消除和解决基层存在的不稳定因素。三是大力实施乡村振兴战略。严格落实强农惠农政策，补贴农业机械补贴1230万元，扶贫资金393万元，林业专项资金271万元，水利水库移民补助资金428万元，水利发展资金12699万元，进一步夯实农业农村发展基础。积极推广政策性“三农”保险，小麦承保56万亩，争取中央、省、市保费补贴951万元；能繁母猪承保8383头，争取中央、省、市保费补贴35万元，森林承保6.2万亩，争取中央、省、市保费补贴10万元。拨付小麦、能繁母猪、森林补贴1003万元，切实增强农业发展支撑力。有序开展美丽乡村建设，2018年美丽乡村项目共投资1087万元，所有项目已全部签订合同，进入施工环节。扎实推进村级公益事业建设一事一议财政奖补项目，2018年全县共计43个村实施了村级公益事业建设一事一议财政奖补项目，占全县行政村的13%，惠及农村人口6.146万人，为我县农村公益事业建设的深入推进增添了强劲动力。拨付2017年度农村危房改造补贴资金137万元，惠及农户98户。持续深化“三基建设”，2017年足额下达保障配套资金5514万元，按标准落实了新增乡镇工作补贴、乡镇干部周转房资金、村级运转经费补助资金等十一项工作所需，进一步开创了“三基建设”新局面。

（三）科学调配统筹资金，保障重点项目建设。

立足财政面临的困难形势，在优先满足保工资、保运转、保民生的基础上，我们狠抓增收节支,压缩一般支出,按照“轻重缓急”的原则，保障重点项目支出需要。一是积极作为，助力环保攻坚。为全县行政事业单位清洁取暖改造工程设备及电力增容总投资7950万元，惠及13个乡镇辖区183个单位，采暖面积总计34.5万平方米。二是主动担当，增进民生福祉。初步确定了静态投资9.46亿元的国道108线襄汾过境公路改线工程和襄汾县河东文化广场建设工程 PPP项目，目前已与合作方签约；临汾市陶寺遗址博物馆和陶寺遗址公园建设（一期）、农村垃圾处理等项目也处于筛选阶段。三是开拓进取，扶植企业发展。申请并转贷中国清洁机制基金襄汾浦新秸秆发电项目3000万元，已全部拨付到位。各项建设项目的有序、有力、有效推进，进一步夯实了全县经济社会发展的基础，增强了县域经济平稳较快、持续向好发展的后劲。

（四）锐意改革勇于创新，提升财政管理绩效。

为推进财政工作再上新台阶，我们积极解放思想，深化财政改革，提高服务水平。一是积极推进预决算公开。扎实开展财政预算信息公开工作,不断从内容、形式、范围等方面加以深化 ,大力提升公开的透明度。共有90家单位及时向社会公开了部门预算、89个单位公开了决算。二是严格规范政府债务管理。制定完善《襄汾县政府性债务管理办法》、《襄汾县政府性投资预算管理办法》等文件，规范政府性债务管理，建立债务风险评估和预警机制，确保了全县政府债务在可控范围以内。三是纵深推进预算改革。严格按照相关规定，完成财政投资评审项目52个，其中工程类21个，评审金额为7575万元，审减资金为1021万元，审减率13．49％；服务类20个，评审金额为3555万元，审减资金为806万元，审减率22．66％；货物类11个，评审金额为673万元，审减资金为104万元，审减率15．5％；切实提高了财政资金的规范性、安全性和有效性管理。四是高效完成政府采购任务。全方位、深层次拓展政府采购范围，不断提高采购工作的服务质量和公信力。截至7月末，实现采购预算金额8897万元，采购合同金额7989万元，节约资金908万元。有效降低了财政支出，最大限度的发挥了资金使用效益。五是扎实做好财政票据管理改革。1-7月份向市财政局购买票据1590本，机打发票65.3万份。共发出手工票据1275本，机打发票51.54万份，同时为全县行政事业单位全部安装票据电子化软件，65个单位安装智能加密卡，票据管理得到进一步规范，从源头上有效预防和遏止腐败行为发生。六是深化财政国库管理制度改革。保证资金安全是国库集中支付的生命线。我们坚持严把“四个关”（严把预算执行关、严把报账审核关、严把网络系统安全运行关、严把完善内部分工与制约机制关），确保资金落到实处。目前，国库集中支付业务26157笔，审核原始凭证30762张，集中支付资金14.06亿元，纠正、拒付不合理资金370万元，确保了各部门各单位资金支付更加安全、便捷、高效。七是准确开展五险一金个人代扣工作。加强与人事、社保、医保、住房公积金等部门的沟通衔接，进一步规范缴费经办流程，严格审核人员工资增减变动情况，上半年，共代发财政工资3.2亿元，代扣五险一金5050万元，代扣个人所得税160万元。八是重点支持扫黑除恶专项斗争。在扎实开展扫黑除恶专项斗争的同时，对政法机关各项经费给予优先保障，加大对政法机关办案经费和装备经费转移支付力度，对推进扫黑除恶专项斗争予以重点支持。九是全力助推社保改革。对13406名城乡低保人员进行提标，并及时发放到位。落实分散供养对象具体标准7020元/年/人；集中供养对象标准8580元/年/人，保障特困人员权益。督促人社部门对就业创业补贴资金审核情况进行公示，保障就业专项资金使用安全、规范、有效。对符合提高城乡居民基本养老保险基础养老金标准的城乡居民进行了提标，并及时发放到位。落实2018年城乡居民419825人的医保财政补助资金3056万元，切实为百姓撑起“保护伞”。                                                                                                     

在肯定成绩的同时，我们也深刻认识到财政运行中仍然存在一些深层次的矛盾和问题：一是新增税源有限，财政增长乏力。我县支柱产业单一，财源主要依托焦化、钢铁两大行业，随着国家税收政策、产业政策的调整，焦铁产业创造的税收收入前景不容乐观，我县财源基础薄弱的形势将更加严峻，此外新的经济增长点尚未形成,财政增收面临着不小的困难。二是收支矛盾突出，落实民生政策面临困难。有限的财力既要保工资、保运转、保民生，同时要落实国家出台的政策性调资增资、规范津贴补贴等政策，这些增支都需要县级财力承担，进一步加剧了资金平衡难度。三是债务压力沉重，化债工作任重道远。上述问题，既是我县财政工作当前存在的短板和不足，也是全县经济发展道路上面临的困难和挑战。对此，我们必须保持清醒的头脑，增强忧患意识、担当意识、责任意识，采取积极有效的措施，凝心聚力，攻坚克难，砥砺奋进。

三、下一步工作措施

综合分析1-7月份全县经济发展的情况，当前，我县面临的经济下行压力仍然较大,收支矛盾依然紧张,财政稳增长、保支出的任务十分艰巨，为努力完成全年收支目标任务，下一步，我们要牢牢把握稳中求进总基调，坚持“善作为、重实效、促改革、谋新局”这一主线,深化财税改革，强化财政收支，提高财政绩效，促进我县经济社会平稳较快高质量发展。

（一）强化预算执行，确保完成年度目标。一是继续把抓收入放在财税工作首位，加强收入预测分析，强化征管部门间协调配合，及时研究解决财税收入中存在的困难和问题。二是加强对重点税源监管，以查促收，以查促管，千方百计堵塞税源漏洞，最大限度挖掘税源潜力，做到应收尽收。三是狠抓非税收入征缴，严格按照国家政策规定把非税收入收缴到位，杜绝跑冒滴漏，促进非税收入稳定增长。四是进一步加强财税部门联席会议分析制度，及时发现和研究解决存在的问题，增强组织财税收入的预见性和主动性，千方百计努力完成今年目标任务。

（二）积极筹措资金，服务全县发展大局。一是加大工作力度，积极争取上级资金支持，以暂时缓解预算内资金缺口较大的困难。二是统筹运用PPP模式和政府购买服务的方式，以财政资金撬动社会资本投入，促进更多项目落地。三是严格执行政府性债务限额管理，落实债务规模控制及风险预警。四是加强存量资金管理，提高资金统筹能力，优先使用单位结余资金统筹安排于各项目需求。五是按照预算绩效评价和投资评审工作的要求，继续对重大基础设施项目的项目预算、资金安排、资金拨付、项目评审实施全过程监管，确保财政资金安全合规高效使用。

（三）推进财政改革，实现科学精细管理。一是继续深化国库集中支付制度改革，持续优化支付流程,提高财政预算支出管理水平。二是加大政府采购管理工作力度，规范集中采购行为，进一步扩大采购范围，提高采购效率。三是做好财政投资评审和资金支出绩效评价工作，保障和提高财政资金的使用效益。四是牢固树立过紧日子的思想，坚持开源节流、勤俭节约，在节支上下更大功夫，坚持量入为出，严格财政管理，切实提高财政资金使用效益。

（四）保障改善民生，补齐民生发展短板。一是积极配合乡镇和有关部门、企业，最大程度的争取项目资金，为我县经济发展提供资金保障。二是继续完善公共财政政策，加大资金筹集、落实力度，及时兑现各项补助、补贴政策，切实解决好人民群众迫切需要解决的问题。三是加大预算安排和执行力度，在力保“重点、热点、难点”支出需要的前提下，进一步加大对教育、医疗卫生、社会保障、农业等事关民生的公共服务领域的投入力度，努力提高公共服务水平，不断满足全县经济建设和人民群众的生产、生活需求。四是加大扶贫开发财政资金投入，集中有限财力精准投放，充分利用财政扶贫小额信贷风险补偿机制，引导和撬动金融资本加大对扶贫领域的投入，多措并举支持精准扶贫、精准脱贫。

（五）加强机关建设，激发队伍履职新风。在抓好财政业务工作、服务全县发展大局的同时，坚持“两手抓、两手都要硬”。加强机关文化建设，提升文明创建水平。创新培训模式，加强干部教育培训，全面提高干部队伍素质。纵深推进全面从严治党，规范财政权力运行，巩固发展财政部门风清气正干事创业的良好政治生态。

各位常委会组成人员、同志们，2018年财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，自觉、诚恳地接受各位代表、委员和社会各界的监督，凝心聚力、攻坚克难，埋头苦干、多做贡献，为圆满完成2018年预算任务，为早日实现富裕襄汾、文化襄汾、法治襄汾、绿色襄汾宏伟目标而奋力拼搏！

以上报告，请予审议！